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991 :
>>990さん、もしかしたらこの算式が1番しっくりきそうな気がします!今Excelが開けないので、また後程試してみます!ありがとうございます。
>>988さんのだと、最大値を抜き出してくれる関数のようなので、入金があった場合にその月の残額が前月以前よりも少なくなるときに反映されなくなってしまいました。
金額のプラスしかないときには988さんの算式で事足りるので、ケース毎に使い分けます。

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